W dniu 18.12.2017 21:16, loleo2 napisał(a):
Mam fakturę za 35 zł. W JPK_VAT mam:
-<SprzedazWiersz typ="G">
<LpSprzedazy>27</LpSprzedazy>
<NrKontrahenta>brak</NrKontrahenta>
<NazwaKontrahenta>NAzwa klienta</NazwaKontrahenta>
<AdresKontrahenta>Adres klienta</AdresKontrahenta>
<DowodSprzedazy>nr faktury</DowodSprzedazy>
<DataWystawienia>2017-08-01</DataWystawienia>
<K_19>28.46</K_19>
<K_20>6.54</K_20>
</SprzedazWiersz>
JPK_FA
-<Faktura typ="G">
<P_1>2017-08-01</P_1>
<P_2A>nr faktury</P_2A>
<P_3A>Nazwa klineta</P_3A>
<P_3B>Adres klienta</P_3B>
<P_3C>Nazwa Firmy</P_3C>
<P_3D>Adres</P_3D>
<P_4B>Numer Nip</P_4B>
<P_5B>brak</P_5B>
<P_13_1>28.46</P_13_1>
<P_14_1>6.54</P_14_1>
<P_15>35.00</P_15>
<P_16>false</P_16>
<P_17>false</P_17>
<P_18>false</P_18>
<P_19>false</P_19>
<P_20>false</P_20>
<P_21>false</P_21>
<P_23>false</P_23>
<P_106E_2>false</P_106E_2>
<RodzajFaktury>VAT</RodzajFaktury>
</Faktura>
-<FakturaWiersz typ="G">
<P_2B>Nr faktury</P_2B>
<P_7>Opis pozycji faktury.</P_7>
<P_8A>szt.</P_8A>
<P_8B>1.00</P_8B>
<P_9A>28.46</P_9A>
<P_11>28.46</P_11>
<P_12>23</P_12>
</FakturaWiersz>
W dokumentacji P_9A - Cena jednostkowa towaru lub usługi bez kwoty podatku (cena jednostkowa netto). Pole opcjonalne dla przypadków określonych w art. 106e ust.2 i 3 ustawy (gdy przynajmniej jedno z pól P_106E_2 i P_106E_3 przyjmuje wartość "true") oraz dla przypadku określonego w art 106e ust. 5 pkt 3 ustawy.
P_9B - W przypadku zastosowania art.106e ustawy, cena wraz z kwotą podatku (cena jednostkowa brutto) P11 - Wartość dostarczonych towarów lub wykonanych usług, objętych transakcją, bez kwoty podatku (wartość sprzedaży netto). Pole opcjonalne dla przypadków określonych w art. 106e ust.2 i 3 ustawy (gdy przynajmniej jedno z pól P_106E_2 i P_106E_3 przyjmuje wartość "true") oraz dla przypadku określonego w art. 106e ust. 5 pkt 3 ustawy P11A - W przypadku zastosowania art. 106e ust.7 i 8 ustawy, wartość sprzedaży brutto
Skoro LMS liczy wartości do brutto to pola P_9B i P_11A pola powinny być usupełnione
W podanym przypadku netto + vat = brutto - 28,46 + 6,54 = 35 ale licząc 28,46 * 1,23 = 35,0058 czyli 35,01. Skąd mamy netto 28,46? Wylicozne z ceny brutto zgodnie ze wzorem z ustawy KP = WB*SP/100+SP - KP -kwota podatku, WB - wartość brutto , SP- stawka podatku czyli KP = 35*23/100+23 - czyli to jest 6,5447 czyli wcześniej wspomniane 6,54 a na koniec brutto - vat = netto czyli 28,46.
Mam nadzieję że teraz jest jasno?
Dzięki za wyczerpujący przykład. Mam nadzieję, że commit rozwiązuje problem ostatecznie: https://github.com/lmsgit/lms/commit/0291c2581b21fbf030f6e4df032683fd1f731c3... ?
PS. Kiedy w ogólnodostępnej wersji LMS bedzie wersja 3 dla JPK?
W dniu 18 grudnia 2017 14:36 użytkownik Tomasz Chiliński tomasz.chilinski@chilan.com napisał:
W dniu 18.12.2017 01:26, loleo2 napisał(a):
W pliku JPK_FA przesyłane są pola P_9A, P_11 i P_12. Czy z uwagi na to że LMS oblicza cenę netto i wartość podatku vat od ceny brutto to czy nie powinien do eksportu dołączać pola P_11A opisnego w dokumentacji "W przypadku zastosowania art. 106e ust.7 i 8 ustawy, wartość sprzedaży brutto"?
Aktualnie porównując wartość brutto wyliczozną z netto i stawki VAT z danymi z JPK_VAT dochodzi czasami do rozbieżności.
Poproszę o podanie konkretnego przykładu w którym występuje rozbieżność danych między JPK-FA i JPK-VAT - będzie można szybciej zdiagnozować przyczynę.
-- Pozdrawiam Tomasz Chiliński, Chilan opiekun projektu LMS - http://lms.org.pl kierownik projektu LMS Plus / LMS+ - http://lms-plus.org _______________________________________________ lms mailing list lms@lists.lms.org.pl http://lists.lms.org.pl/mailman/listinfo/lms [1]
Links:
[1] http://lists.lms.org.pl/mailman/listinfo/lms _______________________________________________ lms mailing list lms@lists.lms.org.pl http://lists.lms.org.pl/mailman/listinfo/lms